Leasing to popularna metoda finansowania zakupów firmowych. W ostatnich latach chętnie wykorzystywany jest również przez osoby prywatne (tzw. leasing konsumencki). Warto więc sprawdzić, jaki jest najkrótszy okres leasingu, czy można go wydłużyć w trakcie spłacania zobowiązania oraz co jeszcze trzeba wiedzieć o tym produkcie finansowym. Oto najważniejsze kwestie.
Spis treści:
Jaki jest minimalny okres leasingu?
W kontekście przedsiębiorstw sam leasing dzieli się na operacyjny i finansowy.
Dodatkowo w przypadku osób prywatnych dostępny jest leasing konsumencki. Warto poznać różnice pomiędzy nimi, ponieważ determinują one to, ile wynosi podstawowy okres umowy leasingu.
Leasing operacyjny – to produkt, którego zakres regulowany jest przez Ustawę o podatku dochodowym. Zgodnie z nią najkrótszy okres leasingu samochodu lub innego dobra musi wynosić minimum 40% normatywnego okresu amortyzacji dla danego środka trwałego.
Leasing finansowy – w przypadku tego leasingu jest większa dowolność, ponieważ przedsiębiorca może indywidualnie ustalać zakres umowy oraz czas jej trwania z firmą oferującą finansowanie w postaci leasingu. Co do zasady jednak rzadko spotyka się okres krótszy niż 6 miesięcy, choć nie jest to wykluczone.
Jaki jest najkrótszy okres leasingu operacyjnego? Poniższa tabela wskazuje na ten okres w zależności od wybranego środka trwałego.
Rodzaj leasingu | Minimalny okres leasingu |
|---|---|
leasing na samochód osobowy lub samochód dostawczy | 24 miesiące |
leasing na sprzęt IT (np. laptop) | 16 miesięcy |
leasing na sprzęt medyczny | 24 miesiące |
leasing na maszyny i urządzenia | 36 miesięcy |
leasing na nieruchomości | 60 miesięcy |
Im krótszy okres leasingu, tym mniejsze koszty dodatkowe po stronie leasingobiorcy. Jest to związane z tym, że zobowiązanie rozkładane jest na mniejszą liczbę rat. Warto to uwzględnić w trakcie negocjowania warunków umowy. Jeżeli z powodzeniem poradzisz sobie ze spłatą wyższej raty miesięcznej, to nie ma podstaw do nadmiernego wydłużania okresu leasingu. Każdy miesiąc dłużej, to dodatkowe koszty, których można uniknąć.
Jaki jest maksymalny okres leasingu?
Wiesz już, jakie są rodzaje leasingu oraz jaki jest najkrótszy czas jego obowiązywania. Odwracając sytuację, warto sprawdzić, jak długo może trwać leasing. Wpływ na ten długość leasingu ma kilka aspektów, w tym m.in.:
- rodzaj leasingu;
- przedmiot umowy;
- indywidualne ustalenia z firmą finansującą.
Leasingodawcy mają własną politykę w tym zakresie, dlatego warto się z tym zapoznać przed podpisaniem umowy. Zazwyczaj maksymalny okres leasingu wynosi 60 miesięcy, jednak w przypadku środków trwałych o dużej wartości może on wynosić więcej, w tym nawet 84 miesiące.
Jednocześnie należy mieć świadomość tego, że wybieranie dłuższego okresu leasingu przekłada się na wyższe koszty rzeczywiste po stronie leasingobiorcy. Choć rata może być ciut niższa, to jednak na przestrzeni dodatkowych miesięcy doliczane będą dodatkowe koszty okołoleasingowe. Każdy przypadek powinien być rozpatrywany indywidualnie i podlegać analizie.
Czy można wydłużyć okres leasingu?
Leasingobiorca może znaleźć się w sytuacji, w której będzie zależało mu na wydłużeniu okresu spłaty zobowiązania i jednoczesnym zmniejszeniu wysokości miesięcznej raty. Może to być związane z chwilowymi trudnościami finansowymi, chęcią zachowania płynności finansowej czy też brakiem środków na wykup środka trwałego. Powodów takiej decyzji może być wiele. Czy przedłużenie umowy leasingu jest możliwe? Co warto wiedzieć na ten temat?
Co do zasady istnieje możliwość wydłużenia okresu leasingu. Zawsze jednak warto zapoznać się z zapisami umowy oraz polityką i standardami leasingodawcy. Jest to związane z tym, że wybrane firmy mogą blokować taką możliwość.
Jeżeli firma leasingowa umożliwia wydłużenie okresu spłaty zobowiązania, to ubiegać się o to mogą tylko leasingobiorcy, którzy regularnie spłacają dotychczasowe raty. Ponadto wybrane firmy mogą blokować możliwość wydłużenia okresu leasingu, jeżeli finansowany środek trwały jest stary lub znajduje się w złym stanie technicznym, czy też kwota wykupu tego środka jest zbyt niska.
Decydując się na wydłużenie okresu leasingu, należy mieć świadomość związanych z tym skutków. Przede wszystkim wpływa to na zwiększenie kosztów obsługi leasingowego. To nie tylko dodatkowe odsetki, ale również opłaty manipulacyjne ustalane przez leasingodawcę. Warto dokładnie się z tym zapoznać, ponieważ może okazać się, że koszty z tym związane są wysokie i znacznie obniżają korzyści związane z wydłużeniem okresu spłaty.
Jak skrócić okres leasingu?
A jak wygląda to w drugą stronę? Czy można skrócić okres leasingu i jeżeli tak, to z czym to się wiąże? W tym celu należy skontaktować się z leasingodawcą i przedłożyć mu wniosek o skrócenie okresu spłaty zobowiązania. Po otrzymaniu zgody można przejść do spłaty.
W przypadku leasingu finansowego proces ten jest prosty. Wystarczy wpłacić pozostałą część rat wraz z kwotą wykupu środka trwałego na wskazane konto bankowe. Należy jednak mieć na uwadze, że leasingodawca może dodatkowo naliczyć opłatę za wcześniejszy wykup przedmiotu leasingu. Dokładnie sprawdź to w warunkach umowy, w tym w tabeli opłat.
Nieco inaczej wygląda to w przypadku leasingu operacyjnego. Jeżeli minął okres 40% normatywnego okresu amortyzacji, to wystarczy wpłacić wartość pozostałych do spłaty rat wraz z kwotą wykupu środka trwałego. Tu również może być naliczona opłata za wcześniejsze zakończenie leasingu.
Bardziej skomplikowane jest zakończenie umowy leasingu przed upływem 40% normatywnego okresu amortyzacji. W takiej sytuacji kwota wykupu orzekana jest przez rzeczoznawcę, co wiąże się z dodatkowymi kosztami po stronie leasingobiorcy. Może okazać się, że wybrany środek trwały jest wyceniany obecnie wyżej, niż suma wszystkich rat pozostałych do spłaty. Dodatkowo leasingobiorca musi liczyć się z możliwymi negatywnymi skutkami wynikającymi niespełniania wymogu 40% okresu normatywnego amortyzacji.
Interesuje Cię podobna tematyka? Koniecznie sprawdź nasz artykuł dotyczący zestawienia pożyczka leasingowa a leasing. Zachęcamy do pogłębiania swojej świadomości finansowej i wiedzy na ten temat.
Komentarze i opinie użytkowników